Қаражатты тиімді пайдалану үшін оның қай бағытқа, қандай мақсатпен және қанша көлемде қажет екенін нақты білу — кез келген ұйым мен жеке тұлға үшін маңызды шарттардың бірі. Алдымен мақсат айқындалуы тиіс: бұл өндірісті кеңейту, әлеуметтік жобаны іске асыру, білім алу, немесе инфрақұрылымды жақсарту болуы мүмкін. Мақсат нақты болған жағдайда, қажетті қаражат көлемін есептеу жеңілдейді және артық шығындардың алдын алуға мүмкіндік туады.
Қаражаттың бағытын анықтау да маңызды, өйткені әр бағыттың өз ерекшелігі мен шығын құрылымы бар. Мысалы, білім беру саласына бөлінетін қаржы оқу құралдарына, кадрларды даярлауға және инфрақұрылымға жұмсалуы мүмкін. Ал кәсіпкерлік жобада қаражаттың негізгі бөлігі өндіріс құралдары мен маркетингке бағытталады.
Сонымен қатар, қаражаттың көлемін дәл есептеу — жобаның табысты жүзеге асуының кепілі. Бұл үшін нақты смета жасалып, кіріс пен шығыс теңгерімі ескеріледі. Қаражатты жоспарлау үдерісі ашық әрі есепті болуы тиіс, себебі ол сенімділік пен тиімділікті арттырады. Нәтижесінде, қаржыны мақсатты және ұтымды пайдалану экономикалық тұрақтылық пен дамудың негізін қалайды.